恩施州审计局扎实开展机关内部控制评价工作

荆楚网（湖北日报网）讯（通讯员覃海秀）为切实提升审计部门风险防控能力和内部管理水平，近期，恩施州州审计局组织开展了2025年度机关内部控制评价工作，坚持“以查促改、以评促建”，全面客观评估了局机关内控体系建设及制度执行成效。

本次评价工作在局内部控制委员会统一领导下，严格遵循重要性、适应性、客观性及衡量性原则，采取自评、重点评价与综合评价相结合的方式进行。

成立内控评价工作专班，各科室负责人为专班成员，办公室具体负责组织实施。同时，从审计业务骨干中抽调熟悉内控业务且具有评价经验的人员，组成评价小组，扎实推进评价工作。

根据《行政事业单位内部控制评价办法》，结合单位内部控制建立与实施实际情况，聚焦制度建设、执行落实、风险防控、问题整改等重点内容，在现有评价指标基础上细化形成5个方面的补充指标，涵盖单位组织层面、业务层面及内部监督，明确评价形式和工作要求，确保评价工作有章可循、有序推进。

自评阶段，各科室对照《行政事业单位内部控制评价办法》，全面梳理在体系建设、制度执行、风险管理、自查评价和结果运用等方面存在的风险隐患，形成自查报告及评分表。重点评价阶段，从近三年未开展重点评价的科室中随机抽取3个，通过座谈交流、实地核查、查阅资料等方式，对其内控制度建设和执行情况进行现场检查。综合评价阶段，局内控办认真组织评价复核工作，对自评和重点评价结果进行汇总、复核，根据复核发现的问题补充整改措施，形成《州审计局2025年度单位内部控制评价报告》。

下一步，恩施州审计局将在内控管理上做好“当下改”与“长久立”两篇文章。一是推动问题整改。 对存在扣分的评价指标，督促各科室落实整改工作，持续跟踪督导，确保各项内控管理制度在实际工作中落地见效。二是完善内控制度。 聚焦审计核心业务和关键风险点，指导各科室修订完善内控操作规程，持续健全预算编制、执行与监督全过程闭环管理机制。